九好集团、鞍重股份遭证监会顶格处罚

　　新京报讯 （记者金彧）继2月26日证监会主席刘士余抛出“过段时间，大家还会看到证监会公布有影响力的案子，包括忽悠式重组，忽悠式并购，逮到了不小的案子”的悬念之后，3月10日，证监会拟对九好集团联手鞍重股份“忽悠式重组”进行顶格处罚。

　　虚增款项5.6亿元 合计被罚439万元

　　早在2015年11月，鞍重股份发布九好集团的借壳预案。不过，半年后的2016 年5月27日和5月28日，鞍重股份和九好集团先后收到了证监会的通知书，这起悬念横生的借壳案就此蒙尘。

　　2017年3月1日，鞍重股份发布立案调查事项进展暨风险提示公告称，公司因涉嫌违反证券法律法规，目前正在被中国证监会立案调查。根据证监会《关于改革完善并严格实施上市公司退市制度的若干意见》和《深圳证券交易所股票上市规则（2014年修订）》的有关规定，如公司存在重大违法行为的，公司股票可能被深交所实施暂停上市，请广大投资者注意投资风险。

　　3月10日，证监会新闻发言人张晓军表示，经查，九好集团通过各种手段虚增2013年到2015年服务费收入2.6亿元，虚增2015年贸易收入57万余元，虚构银行存款3亿元。

　　为掩饰资金缺口，借款购买理财产品或定期存单，并立即为借款方关联公司质押担保。九好集团通过上述手段，将自己包装成价值37.1亿元的优良资产，与鞍重股份联手进行忽悠式重组，以期达到借壳上市的目的，九好集团及鞍重股份的信披存在虚假记载和重大遗漏。

　　上述信息披露违法行为涉案金额巨大、手段极其恶劣，违法情节特别严重。证监会已经向当事人送达行政处罚事先告知书，拟对九好集团、鞍重股份及主要责任人员在《证券法》规定的范围内顶格处罚，对本案违法主体罚款合计439万元；同时对九好集团造假行为主要责任人员郭丛军、宋荣生、陈恒文等人拟采取终身市场禁入以及5-10年不等的证券市场禁入。

　　张晓军表示，下一步，证监会将充分听取当事人的陈述申辩意见，以事实为依据、以法律为准绳，依法进行处罚。发现涉嫌犯罪的，坚决移送公安机关。同时，对于本案中介机构未勤勉尽责行为深挖严查，发现违法坚决予以查处。

　　重拳出击有毒资产污染资本市场

　　昨日，张晓军称，近期证监会组织专门执法力量查办了一起涉嫌以虚增收入、虚构银行资产为手段，企图将有毒资产装进上市公司的重大信息披露违法案。由于稽查执法力量的及时介入，此单“忽悠式”重组被遏止在信息披露违法阶段，没有最终得逞，有效避免了有毒资产流入A股市场。

　　近期，证监会披露了20起典型违法案例，其中和重组有关的还包括步森股份与当时的重组标的康华农业，2014年8月，步森股份披露了康华农业拟作价41.7亿元的借壳方案。

　　但此后，广西证监局在调查中发现康华农业为实现上市目的，长期进行系统性财务造假，造假金额巨大。最终，康华农业被顶格处罚60万元并依法移送公安机关，3名责任人员被采取市场禁入并依法移送公安机关，步森股份因披露信息存在虚假记载被依法处罚30万元。此案中相关中介机构涉嫌违法违规也被证监会立案稽查。

　　近几年A股各种重组虚虚实实，各种“忽悠”法门造就奇异狂欢。尤其是近期赵薇与万家文化重组失败引人注目。

　　此前曾多次重组的万家文化于去年底成为赵薇夫妇的买“壳”标的物。2016年12月26日，万家文化发布公告称，万家集团将其持有1.85亿股公司流通股股份转让给龙薇传媒，占公司股份总数的29.135%，共计价30.59亿元。

　　龙薇传媒背后最大的股东是赵薇，持股95%。不过随后，因万家文化公告中的许多关键信息不详遭到交易所问询。在上交所的压力下，赵薇30亿元收购案泡汤。

　　昨日，张晓军称，证监会将全方位、全链条地加强对重大重组的监管，既要充分发挥重大重组对提升上市公司质量、服务供给侧结构性改革的支持功能，又要切实保障投资者的合法权益，促进资本市场持续稳健发展。